Aktualisierung der COREP Schaubilder und Erhebungsstammdaten gemäß Release v3.0 der EBA - gültig ab Meldestichtag 30.06.2021
Sehr geehrte Damen und Herren,
wir möchten Sie informieren, dass eine aktualisierte Version der Schaubilder und Erhebungsstammdaten gemäß EBA-Taxonomie v3.0 für die Erhebungen COROFI/COROFC (Own Funds), VU/VK (Large Exposures) sowie LU/LK (Leverage Ratio) auf der OeNB-Website zur Verfügung steht und mit Stichtag 30.06.2021 erstmalig anzuwenden ist.
Bitte beachten Sie dabei vor allem folgende Neuerungen:
- Neue Templates
- COROFI/COROFC: C 08.03 – C 08.07, C 34.01 – C 34.11, C 35.01 – 35.03
- LU/LK: C 47.00, C 48.01 – C 48.02
- Abweichende Meldeperiodizität bei COROFI/COROFC
- C 08.03 – C 08.07, C 34.07, C 34.11: entsprechend der Offenlegungspflicht des Instituts halbjährlich oder jährlich
- C 34.06:
- quartalsweise bei Anwendung des Standardansatzes oder der Internen-Modell-Methode
- halbjährlich bei Anwendung des vereinfachten Standardansatzes oder der Ursprungsrisikomethode
- C 15.00: jährlich (statt wie bisher halbjährlich)
- Mit der Taxonomie v3.0 wurde im gesamten EBA ITS die Meldung der Spalte „Code“ vereinheitlicht. Daraus ergibt sich folgende Dimensionserweiterung für Konzepte in den Templates
- COROFC: C 06.02: erweitert um LEI und TOC (Type of Code)
- VU/VK: C 27.00 – C 29.00: erweitert um LEI, CPGLEI (Gruppen-LEI) und TOC (Type of Code)
- Nähere Erläuterung:
- „Code“: Künftig ist an dieser Stelle der LEI als identifizierender Code zu melden. Dies ist für Institute und Versicherungsunternehmen verpflichtend, nur für andere Einheiten kann – falls kein LEI vorhanden ist – die Identnummer gemeldet werden (siehe Annex 2 und 9 des ITS).
Wichtig: Es ist entweder der LEI Code oder die Identnummer, jedoch nicht beide Ausprägungen, zu melden. - „Type of Code“: Die Angabe, ob es sich um einen LEI Code („LEI“) oder einen Nationalen Code („NC“), i.e. Identnummer, handelt ist verpflichtend.
- „National Code“: In diesem Konzept kann zusätzlich die Identnummer gemeldet werden, sofern als identifizierender Code der LEI angegeben wurde.
- „Code“: Künftig ist an dieser Stelle der LEI als identifizierender Code zu melden. Dies ist für Institute und Versicherungsunternehmen verpflichtend, nur für andere Einheiten kann – falls kein LEI vorhanden ist – die Identnummer gemeldet werden (siehe Annex 2 und 9 des ITS).
Wie im Newsletter vom 30.09.2020 kommuniziert, möchten wir Sie zudem daran erinnern, dass per Einführung der EBA-Taxonomie v3.0 (erstmaliger Anwendungsstichtag 30.06.2021) die nachfolgend aufgelisteten COREP Own Funds-Erhebungen zu zwei Erhebungen zusammengelegt werden:
- Erhebungen ALT: 80, 82, UV à Erhebung NEU: COROFI (unkonsolidiert)
- Erhebungen ALT: 81, 83, KV à Erhebung NEU: COROFC (konsolidiert)
Die aktualisierten Schaubilder sowie Dimensions- und Schlüsselgruppen-Attribute stehen zum Download bereit unter
https://www.oenb.at/meldewesen/meldebestimmungen/aufsichtsstatistik.html
Die aktuellen Erhebungsstammdaten finden Sie ab heute 17 Uhr unter Zentrale Erhebungsübersicht
https://www.oenb.at/meldewesen.html
Die Veröffentlichung der Prüfungsstammdaten erfolgt bis 31.03.2021, vorbehaltlich der rechtzeitigen EBA-Veröffentlichung der finalen Version.
Bei meldetechnischen Fragen wenden Sie sich bitte an den Kontakt am Ende dieser Seite
Mit freundlichen Grüßen
Gruppe Aufsichtsdaten
Abteilung Statistik – Informationssysteme und Datenmanagement